3 błędy w raportach ESG, przez które banki odrzucają wnioski
Banki w Polsce przestały traktować ekologię jako miły dodatek do wniosku kredytowego. Od października 2024 roku analitycy ryzyka w dużych placówkach przy ul. Towarowej czy na warszawskim Służewcu patrzą na cyfry dotyczące emisji równie uważnie, co na EBITDA. Jeśli w Twoim raporcie ESG brakuje konkretów, decyzja o finansowaniu może zostać wstrzymana na 24 dni lub całkowicie odrzucona.
Błąd 1: Ignorowanie Zakresu 3, czyli emisji u dostawców
Większość firm, z którymi pracujemy w Dittelco, na początku skupia się tylko na prądzie w biurze i paliwie w autach służbowych. To błąd, który banki wyłapują w 3 minuty. Zakres 3 (Scope 3) to wszystko, co dzieje się u Twoich dostawców i transport towarów. W listopadzie 2024 roku analizowaliśmy raport firmy transportowej, która pominęła emisje z opon i serwisowania floty. Bank zwrócił dokumentację po 11 dniach roboczych z prośbą o uzupełnienie danych o 14 konkretnych parametrów.
Dla analityka bankowego brak danych o łańcuchu dostaw to sygnał, że firma nie panuje nad ryzykiem. Jeśli Twoi podwykonawcy nagle podniosą ceny z powodu opłat emisyjnych, a Ty tego nie przewidziałeś w raporcie, bank uzna Twój biznes za mniej stabilny. W Dittelco pomagamy wyliczyć te liczby w oparciu o twarde faktury, a nie szacunki z internetu. Liczymy fakty, nie obietnice, bo wiemy, że na koniec dnia liczy się tylko to, co można udowodnić dokumentem przewozowym lub certyfikatem pochodzenia surowca.
Analityk bankowy nie szuka ładnych zdjęć paneli słonecznych, tylko konkretnych ton CO2 w Twoim łańcuchu dostaw.
Błąd 2: Brak spójności między danymi finansowymi a ESG
Często spotykamy sytuację, gdzie dział marketingu pisze o redukcji plastiku o 23%, a dział zakupów w tym samym czasie raportuje wzrost wydatków na opakowania z tworzyw sztucznych. Taka niespójność to dla banku czerwona flaga. W jednym z projektów, który realizowaliśmy dla zakładu produkcyjnego pod Warszawą, musieliśmy skorygować dane finansowe za Q3 2024, ponieważ raport środowiskowy pokazywał inne zużycie energii niż faktury od dostawcy prądu. Różnica wynosiła zaledwie 3,2%, ale to wystarczyło, by bank poprosił o audyt zewnętrzny.
Raport gotowy w 14 dni musi być szczelny pod kątem logicznym. Jeśli twierdzisz, że Twoja flota jest bardziej efektywna, to koszty paliwa w rachunku zysków i strat muszą to potwierdzać. Banki korzystają z algorytmów, które automatycznie wyłapują takie różnice. W Dittelco zamykamy obieg w 4 krokach, sprawdzając najpierw, czy to, co deklarujesz, zgadza się z Twoim wyciągiem bankowym. Tylko wtedy masz pewność, że wniosek o kredyt na 2,4 mln złotych nie utknie w dziale weryfikacji danych niefinansowych.
Jeśli dane w raporcie ESG nie zgadzają się z fakturami za prąd, bank odrzuci wniosek w pierwszej turze.
Błąd 3: Używanie ogólników zamiast normy ISO
Sformułowania typu 'staramy się być eko' lub 'dbamy o środowisko' działają na bankowców jak płachta na byka. W dzisiejszych realiach liczą się tylko certyfikaty i normy, takie jak ISO 14064-1. W sierpniu 2024 roku jedna z hurtowni budowlanych straciła szansę na niższe oprocentowanie kredytu (oszczędność rzędu 48 500 PLN rocznie), bo ich raport opierał się na autorskiej metodologii, której nikt nie potrafił zweryfikować. Zrozumiałe dane dla zarządu i banku to takie, które wynikają z uznanych międzynarodowych standardów raportowania.
W Dittelco nie piszemy lania wody. Skupiamy się na tym, by każda liczba miała swoje źródło w pomiarze. Na przykład, zamiast pisać o 'nowoczesnym oświetleniu', wpisujemy dokładną liczbę wymienionych punktów świetlnych i oszczędność 12,7 MWh potwierdzoną licznikiem. Taki poziom detali sprawia, że rozmowa z bankiem trwa 15 minut, a nie 3 miesiące. Pamiętaj, że bankier chce mieć w aktach podkładkę, która obroni się przed kontrolą KNF. My dostarczamy właśnie takie twarde podkładki.
Jak uratować sytuację i dostać finansowanie?
Jeśli bank już zakwestionował Twój raport, nie panikuj, ale działaj szybko. Zwykle masz 7-14 dni na dostarczenie wyjaśnień. Najlepiej zacząć od audytu zerowego, który pokaże, gdzie dokładnie leży błąd. W naszym biurze przy ul. Towarowej 28 często gościmy właścicieli firm, którzy przychodzą z pismem z banku i pytają: 'co teraz?'. Wtedy wkraczamy my, wyliczając ślad węglowy od nowa w ciągu 10 dni roboczych, używając konkretnych danych z Twoich liczników i systemów ERP.
Działamy szybko, bo wiemy, że czas to pieniądz, zwłaszcza gdy czekasz na przelew z kredytu obrotowego. Nasz 5-osobowy zespół specjalistów od ESG nie zajmuje się teoriami, tylko praktycznym wyliczaniem emisji. Średni czas uzyskania akceptacji raportu po naszych poprawkach to 4 dni robocze. Nie obiecujemy cudów, ale gwarantujemy, że liczby będą się zgadzać co do jednego kilograma ekwiwalentu CO2. Skontaktuj się z nami, jeśli chcesz, aby Twój raport był dla banku argumentem za, a nie przeszkodą.
